会计电算化精选习题——财务软件篇三
操作题1
【题目】设置凭证类别,核算项目。
【要求】
1.操作员陈明打开账套C:\word\。
2.设置凭证类别,现收,借方必有1001,对应套打类型:收款凭证;现付,贷方必有1001,对应套打类型:付款凭证;银收,借方必有1002,对应套打类型;收款凭证;银付,贷方必有1002,对应套打类型:付款凭证;转,借贷必无1001,1002,对应套打类型:转账凭证。
3.设置部门核算,具体如下表所示:
代码 |
名称 |
001 |
综合管理办公室 |
002 |
市场部 |
003 |
开发部 |
操作题2
【题目】设置会计科目,录入初始数据,录入凭证,审核记账,生成多栏账,自定义报表。
【要求】
1.操作员陈明打开账务操作题15操作的账套,根据图表所示资料修改、增设该企业会计科目,并录入初始数据,启用账套。
科目代码 |
科目名称 |
账类 |
方向 |
期初余额 |
1001 |
现金 |
|
借 |
2000 |
1002 |
银行存款 |
|
借 |
1660310.60 |
100201 |
工商银行 |
|
借 |
1583420.60 |
100202 |
交通银行 |
|
借 |
76890 |
1009 |
其他货币资金 |
|
借 |
0 |
1101 |
短期投资 |
|
借 |
30000 |
1102 |
短期投资跌价准备 |
|
贷 |
0 |
1111 |
应收票据 |
|
借 |
100000 |
1121 |
应收股利 |
|
借 |
0 |
1122 |
应收利息 |
|
借 |
0 |
1131 |
应收账款 |
|
借 |
142132.65 |
113101 |
华宏贸易公司 |
|
借 |
91000 |
113102 |
利氏公司 |
|
借 |
51132.65 |
1133 |
其他应收款 |
|
借 |
8000 |
113301 |
存出保证金 |
|
借 |
4500 |
113302 |
应收款 |
|
借 |
3500 |
1243 |
库存商品 |
|
借 |
368700 |
2121 |
应付账款 |
|
贷 |
140967.10 |
212101 |
精益商行 |
|
贷 |
10000 |
212102 |
金陵商行 |
|
贷 |
130967.10 |
2171 |
应交税金 |
|
贷 |
16852.15 |
217101 |
应交增值税 |
|
贷 |
16852.15 |
21710101 |
进项税额 |
|
贷 |
0 |
21710102 |
已交税金 |
|
贷 |
0 |
21710105 |
销项税额 |
|
贷 |
16852.15 |
2176 |
其他应付款 |
|
贷 |
0 |
2181 |
其他应付款 |
|
贷 |
0 |
2191 |
预提费用 |
|
贷 |
12192 |
3101 |
实收资本 |
|
贷 |
2609132 |
4101 |
生产成本 |
|
借 |
468000 |
410101 |
基本生产成本 |
|
借 |
468000 |
410102 |
辅助生产成本 |
|
借 |
0 |
5405 |
其他业务支出 |
|
借 |
0 |
5501 |
营业费用 |
|
借 |
0 |
5502 |
管理费用 |
部门核算 |
借 |
0 |
550201 |
办公费用 |
部门核算 |
借 |
0 |
550202 |
业务招待费 |
部门核算 |
借 |
0 |
550203 |
差旅交通费 |
部门核算 |
借 |
0 |
5503 |
财务费用 |
|
借 |
0 |
5601 |
营业外支出 |
|
借 |
0 |
5701 |
所得税 |
|
借 |
0 |
2.操作员陈明录入凭证,见下图:
日期 |
顺序号 |
凭证字号 |
摘要 |
科目代码 |
科目名称 |
部门 |
借方金额 |
贷方金额 |
2001-01-23 |
1 |
转-1 |
报销差旅费 |
550203 |
管理费用—差旅交通费 |
开发部 |
3500 |
0 |
|
1 |
|
报销差旅费 |
113302 |
其他应收款—应收款 |
|
0 |
3500 |
2001-01-05 |
2 |
银收-1 |
收到前欠货款 |
100201 |
银行存款—工商银行 |
|
9100 |
0 |
|
2 |
|
收到前欠货款 |
113101 |
应收账款—华宏贸易公司 |
|
0 |
9100 |
2001-01-18 |
3 |
银付-1 |
支付业务招待费 |
550202 |
管理费用—业务招待费 |
综合管理办公室 |
1500 |
0 |
|
3 |
|
支付业务招待费 |
100201 |
银行存款—工商银行 |
|
0 |
1500 |
2001-01-20 |
4 |
银付-2 |
归还前欠货款 |
212101 |
应付账款—精益商行 |
|
10000 |
0 |
|
4 |
|
归还前欠货款 |
100201 |
银行存款—工商银行 |
|
0 |
10000 |
2001-01-25 |
5 |
转-2 |
购买商品 |
1243 |
库存商品 |
|
10000 |
0 |
|
5 |
|
购买商品 |
21710101 |
应交税金—应交增值税—进项税额 |
|
1300 |
0 |
|
5 |
|
购买商品 |
212102 |
应付账款—金陵商行 |
|
0 |
11300 |
3.操作员王晶成批审核凭证并记账。
4.陈明采用“自动编排”方式设置管理费用多栏账,按默认条件查询,并将查询结果引出为MDB文件到C:\test目录下,保存文件名为。
5.陈明自定义报表,如下表所示。报表名称“应收账款明细表”,在A1:C1区域居中,输入相关内容,通过向导,定义B3、B4、C3、C4单元格公式(从账上取数),并显示数据。除指定格式外,A列列宽30mm,其余格式均按默认方式处理,保存文件名为“应收账款明细表”。
操作题3
【题目】建立账套,增加操作员,财务分工,建立核算项目。
【要求】
1.建立新账套,路径及文件名C:\work\。账套名称:海宏有限公司组织机构代码名称:XX-HH行业性质:企业统一会计制度记账本位币为人民币会计科目结构3级,代码4,2,2账套启用日期:2004年1月1日会计期间个数:12会计年度开始日期:1月1日采用预设会计科目表的形式。
2.增加操作员,进行财务分工。
(1)建立一个新用户组,组名:海宏组。
(2)在该组下增加两个操作员:陈明,安全码11111,拥有总账中除审核以外的所有权限,拥有维护中所有权限,报表权限中的所有权限;王晶,安全码22222,拥有凭证中审核凭证、查看凭证、过账的权限。拥有账簿中所有权限,出纳系统中所有权限。两人的权限适用范围均为“所有用户”。
3.修改账套参数,“增加和修改凭证时允许改变凭证字号、凭证录入时自动填补断号凭证、凭证需要凭证字、凭证过账前需经过审核”均为选中状态。
4.增加部门核算项目和职员核算项目,资料见图表5 -147、5-148。
部门编码 |
部门名称 |
001 |
综合管理办公室 |
002 |
市场部 |
003 |
开发部 |
图表5 - 147
职员编码 |
职员名称 |
性别 |
所属部门 |
职务 |
101 |
王兵 |
男 |
综合管理办公室 |
总经理 |
102 |
张红 |
女 |
市场部 |
一般工作人员 |
103 |
宋佳 |
男 |
开发部 |
一般工作人员 |